О ПРОГРАММЕ: В ноябре были приняты важные документы, которые существенно меняют предпринимательскую среду. Так, приняты законы о контролируемых иностранных компаниях, налоговом маневре, налоговом мониторинге. Эти документы вступают в силу уже с 1 января 2015 года.

Программа семинара построена на налоговом законодательстве, арбитражной практике, опыте собственников и руководителей крупного и среднего бизнеса по законному налоговому планированию. Полученные знания позволят ознакомиться с основными рисками, возникающими при оптимизации налогообложения в компании, безопасно осуществлять налоговое планирование, проанализировать причины предъявления претензий налогоплательщику со стороны налоговых органов.

На семинаре будут рассмотрены вопросы оптимизации налогообложения, даны рекомендации по поиску баланса между желанием снизить налоговые платежи и возникающими при этом налоговыми рисками.

Лектор рассмотрит такие способы оптимизации, как использование льготных предприятий (УСН, ЕНВД, патентная система, организации в области ИТ, Сколково и иные организации), правильное использование учетной политики, организация оптимального взаимодействия в группах компаний, использование убытков в группе компаний, и многие другие.

Будут подробно рассмотрены такие внутригрупповые операции, как, консалтинговые услуги, договор на управление, договор на предоставление персонала, лицензионный договор и роялти, дивиденды, внутригрупповые займы (в том числе беспроцентные), льготная безвозмездная передача внутри группы, способы инвестирования в компании группы

Каждой налоговой схеме будет дана оценка ее уровня риска, с учетом разъяснений контролирующих органов, сложившейся арбитражной практики.

Особое внимание будет уделено налоговым рискам и допустимым пределам налоговой оптимизации (деловая цель, приоритет существа над формой, трансфертное ценообразование, контролируемые иностранные компании и т.д.)

Лектор предложит к использованию авторскую методику налоговой самодиагностики (налоговый бенчмаркинг), которая позволяет выявить возможные способы налоговой оптимизации, снизить налоговые риски. Методика основана на сравнении показателей налогоплательщика со сведениями из открытых источников об отрасли и других налогоплательщиках.

На примерах из судебной практики будут разобраны ошибки налоговой оптимизации и даны рекомендации как их избежать.

 

ЦЕЛЕВАЯ АУДИТОРИЯ: генеральный директор, финансовый директор, главный бухгалтер, специалист по налогообложению, юристы, ответственные за работу с налоговыми органами.

 

ПРОГРАММА:

То, без чего нельзя начинать налоговую оптимизацию
• Граница между «хорошей» и «плохой» оптимизацией. Обоснованная и необоснованная налоговая выгода (фиктивные сделки, однодневки, деловая цель, приоритет существа над формой, схема дробления бизнеса)
• Практика по налоговой ответственности за третьих лиц (однодневки)
• Налоговые ловушки (необоснованные налоговые потери), как их обойти
• Налоговая самодиагностика (налоговый бенчмаркинг), как способ поиска налоговых резервов и снижения налоговых рисков
• Налоговые риски и пути их снижения: ситуации, которые приводят к налоговым рискам, работа с налоговыми рисками (создание карты налоговых рисков)
• Налоговый контроль цен (трансфертное ценообразование)
• Методы налоговой оптимизации. Рейтинг безопасности применяемых схем
• Ошибки налоговой оптимизации (примеры из судебной практики)

Возможности налоговой оптимизации
• Упрощенная система налогообложения и ее применение для налоговой оптимизации
• Применение иных льготных предприятий ( ЕНВД, патентная система налогообложения, организации в области ИТ, Сколково)
• Налоговое планирование инвестиций. Получение прибыли от инвестиций с минимальными налоговыми потерями
• Передача имущества и денежных средств в группах компаний (консалтинговые услуги, договор на управление, договор на предоставление персонала, лицензионный договор и роялти, дивиденды, внутригрупповые займы (в том числе беспроцентные), льготная безвозмездная передача внутри группы)
• Работа с убытками в группе компаний
• Налоговые вопросы построения территориально-распределенного бизнеса

Дьявол в мелочах
• Выплата работнику компенсации за использование личного автомобиля или заключение договора аренды
• Расходы на фитнес сотрудников и т.д.
• Организуем питание для сотрудников
• Как признать спорные расходы (аквариум, цветы, комната отдыха, переговорная комната, чай, кофе и т.д.)

Налог на прибыль
• Оптимальная учетная политика
• Работа с убытками. Перенос убытков на будущие периоды
• Работа с расходами по налогу на прибыль
• Льготы по налогу на прибыль
• Применение льготных компаний (УСН, ЕНВД и т.д.)

НДС
• Налоговые льготы по НДС (освобождение). Всегда ли хорошо освобождение от НДС?
• Применение льготных компаний (УСН, ЕНВД и т.д.)
• НДС в группе компаний

 

Автор и ведущий программы

ДЖААРБЕКОВ СТАНИСЛАВ МАРАТОВИЧ

Известный специалист на рынке налогового консультирования, управляющий партнер юридической компании

Профессиональный опыт
ЗАО «Черник, Джаарбеков и партнеры», генеральный директор, управляющий партнер
ЗАО «МЦФЭР - консалтинг», генеральный директор. ЗАО «МЦФЭР», главный редактор журнала «Консультант». «ЮНИКОН/МС консультационная группа», консультант отдела налогообложения и налоговой политики управления аудита. «Экологическая инициатива», главный бухгалтер.

Профессиональные компетенции: Оптимизация налогообложения в группах компаний. Создание управляющих компаний. Снижение налоговых рисков. Консультант по вопросам текущей и инвестиционной деятельности
Клиенты: ФГУП Московский метрополитен, Торгово-промышленная палата России, Центр международной торговли, САБмиллер, Экспоцентр, ФГУП Мосводоканал, Москапстрой, Ресо-гарантия, Медиа-холдинг СТС и многие другие
Преподавательская деятельность: Преподает в ведущих вузах и бизнес школах, среди которых Государственный университет управления, МЦФЭР.

Публикации и достижения: Член Палаты налоговых консультантов. Член Московской аудиторской палаты. Участвовал в разработке и экспертизе поправок в Налоговый кодекс РФ. Автор более 10 книг, в том числе «Методы и схемы оптимизации налогообложения», включена в электронную Ленинскую библиотеку. Автор более 100 статей по налогообложению в специализированных СМИ - Финансовый директор, Налоговые споры, Экономика и жизнь, Консультант, электронная система Консультант Плюс и многих других.

Образование: Квалификационный аттестат аудитора. Диплом палаты налоговых консультантов. Университет Российской академии образования.

 

В РАМКАХ СЕМИНАРА УЧАСТНИКАМ ПРЕДОСТАВЛЯЮТСЯ
• Консультирование участников по тематике курса
• Раздаточный материал
• Сертификат установленного образца
• Питание (2 Кофе-брейка, бизнес-ланч)

 

Подать заявку на участие можно по телефону (4872) 700-255, 36-46-36 или trening@bphr.ru